“国务院批准十省市自主发债（附全文）”

关于印发《年地方债自愿自我偿还试行办法》的通知

上海、浙江、广东、深圳、江苏、山东、北京、青岛、宁夏、江西省(区、市)财政厅(局、委) :

经国务院批准，年在上海、浙江、广东、深圳、江苏、山东、北京、江西、宁夏、青岛试行自愿归还地方国债。 为了加强对年地方债自愿还款试点工作的指导，我们制定了《年地方债自愿还款试点办法》。 现在给你们打印出来，请遵照执行。

财政部

年5月19日

附件:

年地方债自发自还试验方法

第一条为了建立规范的地方政府举债融资机制，加强对年地方国债自发自还试点地区(以下简称试点地区)的指导，规范试点地区偿债等行为，制定本办法。

第二条自愿，是指试点地区在国务院批准的债务发行规模限额内，自行组织发行当地区政府债券、支付利息、偿还本金的机制。

第三条在试点地区发行国债实行年发行额管理，年发行债券总量不得超过国务院批准的当年发行债务的规模限额。 年债务发行规模限额当年有效，不得结转至次年。

第四条试点地区发行的国债为账面式固定利率附属债券。 年国债期限为5年、7年、10年，结构比率为4:3:3。

第五条试点地区在市场化的基础上基本发行国债，遵循公开、公平、公正的基本。

第六条试点地区按照有关规定开展债券信用评级，优先选择信用评级机构。 试点地区和信用评级机构签署信用评级协议，确定双方的权利和义务。

第七条信用评级机构按照独立、客观、公正的大框架开展信用评级业务，遵守信用评级规定和业务规范，及时出具信用评级报告。

第八条试点地区应当及时披露债券的基本新闻、财政经济运行以及债务情况等。

第九条试点地区的新闻公开符合诚实信用，大体上不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

第十条在试点地区设立本地区政府债券经销团的，经销团成员必须是中国境内依法设立的金融机构，具有债券承销业务资格，资本充足率、偿付能力或者净资本状况等指标达到监管标准。

第十一条试点地区的财政部门应当与国债承兑人签订债券承销合同，确定双方的权利和义务。 销售商可以书面委托试验地区的分公司代理商签署和履行债券承销合同。

第十二条试点地区可以从政府债券分销商中优先选择主要经销商，主要经销商为试点地区提供债务定价、注册管理、上市交易等咨询服务。

第十三条试点地区应当以同一期间的新增国债发行利率和市场利率为定价基准，采用承销或招标方法明确债券发行利率。

承销是指试点地区和主要经销商协商债券承销利率(或利率区间)，包括各经销商)主要经销商)在规定的时间内提出债券承销额)或承销利率和承销额)，通过市场化，债券发行利率及各经销商债券承销额的债务发行机制

招标是指试点地区通过财政部国债发行招标系统或其他电子招标系统，要求各承兑人按规定时间提交债券投标额和投标利率，并要求债券发行利率及各承兑人的债券中标额由低到高大致明确的债务发行机制。

第十四条在试点地区使用承销方式发行国债，应当制定承销规则，确定承销方法和募集的大致上等。 个别销售集团成员的最高承销限额不得超过每期债券发行量的30%。

第十五条在试点地区使用招标办法发行国债，应当制定招标规则，确定招标办法和中标大致上等，个别销售集团成员的最高投标限额不得超过每期债券投标额的30%。

第十六条试点地区应当加强债务定价现场管理，确保债务定价流程公平、规范化、有序进行。

第十七条试点地区在债务定价结束后，应当通过中国债券新闻网站和本地区门户网站等媒体及时公布债券发行结果。

第十八条试点地区国债应当在国家规定的证券登记结算机构办理登记提存，债券发行结束后应当及时在全国银行间债市证券交易所债市进行上市交易。

第十九条试点地区政府债券资金收支实行预算管理，具体几个事项参照《2009年地方政府债券预算管理办法》(财预[2009]21号)的有关规定办理。

第二十条试点地区国债会计参照《财政部代理发行地方国债财政总预算会计办法》(财库[2009]19号)的有关规定办理。

第二十一条试点地区承担债券偿还责任。 试点地区要建立偿债保障机制，统一配置综合财力，及时支付债券本息、发行费等资金，切实履行偿债责任，维护政府信用。

第二十二条试点地区应当及时向财政部报告当地政府债券的信用评级、新闻公开、设立销售集团、发行兑付等有关规定并备案。 国债发行兑付过程中出现重大若干事项及时向财政部报告。 年度发行结束后两周内向财政部提交债券发行情况。 地方债发行利率低于招标日前1-5个工作日相同待偿国债收益率的，应当在债券发行情况中证明要点。

第二十三条本办法自印刷发布之日起施行。

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